คู่มือ — ศูนย์ต้นทุน · โปรเจกต์ · รอบบัญชีค้างจ่าย

เงินเดือนของใครไปลงบัญชีหน่วยไหน เมื่อคนถูกยืมตัวไปบริษัทลูกหรือโปรเจกต์ และวิธีแปลงรอบจ่าย 21–20 ให้เป็นค่าใช้จ่ายตามเดือนปฏิทินของบริษัท

ศูนย์ต้นทุน ต่างจากแผนกยังไง

แผนก = คนสังกัดใคร · ศูนย์ต้นทุน = เงินเดือนคนนั้นไปลงบัญชีของหน่วยไหน สองอย่างนี้ไม่จำเป็นต้องตรงกัน และบ่อยครั้งก็ไม่ตรง

เคสจริง: พนักงานบัญชีทุกคนสังกัดฝ่ายบัญชี (ศูนย์ต้นทุนเดียวกัน) แต่มี 2 คนถูกส่งไปตั้งระบบให้บริษัทลูก และอีกหลายคนถูกดึงไปทำโปรเจกต์ใหม่
ต้นทุนของเขาต้องไปลงหน่วยที่เขาไปทำงานจริง ตามสัดส่วนและตามช่วงเวลา

ระบบแยกเป็น ศูนย์ต้นทุนประจำ (ติดตัวพนักงาน) กับ การยืมตัว/ปันส่วน (มีวันเริ่ม–สิ้นสุด และเปอร์เซ็นต์)

ตั้งผังศูนย์ต้นทุนและโปรเจกต์

1. เมนู ศูนย์ต้นทุน & โปรเจกต์ → แท็บ ศูนย์ต้นทุน → + ศูนย์ต้นทุน

2. ใส่รหัส/ชื่อ เลือกประเภท ศูนย์ต้นทุน (Cost) หรือ ศูนย์กำไร (Profit)

3. ถ้าเป็นบริษัทลูก ใส่ชื่อนิติบุคคลในช่อง บริษัท

4. แท็บ โปรเจกต์ สร้างงานที่ดึงคนข้ามหน่วยมาทำร่วมกัน

5. ตั้ง ศูนย์ต้นทุนประจำ ให้พนักงานที่ หน้าพนักงาน → แก้ไข → Employment

รหัส	ชื่อ	ประเภท
CC-HQ	สำนักงานใหญ่	ศูนย์ต้นทุน
CC-WH1	คลังสินค้าบางนา	ศูนย์ต้นทุน
CC-WH2	คลังสินค้าระยอง (บริษัทลูก)	ศูนย์ต้นทุน
PC-TRN	หน่วยขนส่ง	ศูนย์กำไร

ยืมตัว / ปันส่วนต้นทุน

1. แท็บ การยืมตัว / ปันส่วน → + ยืมตัว / ปันส่วน

2. เลือกพนักงาน → ต้นทุนไปลงศูนย์ไหน (และโปรเจกต์ ถ้ามี)

3. ใส่ วันเริ่ม–วันสิ้นสุด และ สัดส่วน %

4. กด ดูผลรวม ก่อนบันทึกเสมอ — ต้องได้ 100% พอดี

ปันส่วน	%
คลังระยอง · เปิดคลังระยอง เฟส 1	60%
ฝ่ายบัญชี (ศูนย์ประจำ)	40%
รวม	100%

ถ้าใส่ทับซ้อนจนเกิน 100% ระบบจะเตือนให้เห็นชัด แต่จะไม่ปรับสเกลให้เอง — เพราะการบีบให้เป็น 100 เงียบ ๆ แปลว่าเงินเดือนจริงถูกลงบัญชีผิดโดยไม่มีใครรู้

ยืมตัวไม่เต็มงวดก็ได้ ระบบถ่วงน้ำหนักตามจำนวนวันให้เอง (ยืม 10 วันจากงวด 31 วัน ที่ 100% = มีผลจริง 32.26%)

ดูรายงานต้นทุน

1. ปิดรอบจ่ายก่อน (รายงานอ่านจากสลิปที่ปิดแล้ว)

2. แท็บ รายงานต้นทุน → เลือกเดือน

3. สลับมุมมองได้: แยกตาม ศูนย์ต้นทุน / โปรเจกต์ / พนักงาน

สลิปแต่ละใบเก็บสัดส่วน ณ วันที่ปิดรอบไว้ในตัวเอง แก้การยืมตัวปีหน้าจะไม่ย้อนไปเปลี่ยนว่าปีที่แล้วลงบัญชีไหน

รอบบัญชี ต่างจากรอบจ่าย

พนักงานได้เงินตามรอบจ่าย เช่น 21 เดือนก่อน – 20 เดือนนี้ แต่บัญชีบริษัทปิดตามปฏิทิน 1–31 สองอย่างนี้ไม่ตรงกัน

รอบจ่าย
21 ก.ค. – 20 ส.ค.
พนักงานได้เงิน 25 ส.ค.

→

เดือนบัญชี
1 – 31 ส.ค.
ต้องปิดงบเดือน ส.ค.

เดือนสิงหาคมต้องบันทึกค่าใช้จ่าย 2 ก้อน
ก. ส่วน 1–20 ส.ค. ที่อยู่ในสลิปซึ่งจ่ายไปแล้ว
ข. ส่วน 21–31 ส.ค. ที่พนักงานทำงานแล้วแต่ยังไม่เข้ารอบจ่ายใด → ต้องตั้งค้างจ่าย

รายการค้างจ่ายต้องกลับรายการในเดือนถัดไป เมื่อวันเหล่านั้นเข้าสลิปจริงแล้ว มิฉะนั้นค่าใช้จ่ายจะถูกบันทึกซ้ำ

ใช้หน้ารอบบัญชี & ค้างจ่าย

1. เมนู รอบบัญชี & ค้างจ่าย → เลือกเดือนที่จะปิดงบ

2. ดูการ์ดบนสุด 3 ใบ: ค่าใช้จ่ายรวม / ส่วนที่จ่ายจริง / ส่วนที่ตั้งค้างจ่าย

3. ดูกล่อง รายการบัญชีที่ต้องบันทึก — คัดลอกไปลงสมุดรายวันได้เลย

4. กด ส่งออก CSV ส่งให้ฝ่ายบัญชี (เปิดใน Excel อ่านภาษาไทยได้)

บรรทัดบัญชี	จำนวน
Dr ค่าใช้จ่ายเงินเดือน	ยอดรวมของเดือน
Cr เงินสด/ธนาคาร	เฉพาะส่วนที่จ่ายจริงในเดือนนี้
Cr ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย	ส่วนที่ตั้งค้างจ่าย

ตารางรายคนมีคอลัมน์ ช่วงที่ค้าง บอกว่า “21–31 ส.ค. (11 วัน × อัตราต่อวัน)” ทุกตัวเลขตรวจย้อนด้วยมือได้ ซึ่งจำเป็นตอนถูกตรวจสอบบัญชี

ฐานประเมินส่วนค้างจ่ายใช้ อัตราต่อวัน × จำนวนวัน เท่านั้น ไม่ได้พยากรณ์ OT หรือเบี้ยที่ยังไม่เกิด — เดือนถัดไปตัวเลขจริงจะมาแทนอยู่แล้ว

พร้อมแล้ว — เข้าใช้งานระบบ →